會計媽咪教教我吧

我要快樂~ 2017-07-12 15:24:55 版主 1414

請會計教教我! 兩個月一次的營業稅我的銷貨減進貨是負數的.就已經負數了 2聯發票怎麼開~它還是負數阿我又不是故意留庫存然後會計一直念我留一堆進貨發票所以我到底那邊做錯

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兔媽媽~~ 2017-07-12 15:50:50 #1F

我不會。~~~~~~訂

庠 2017-07-12 16:54:21 #2F

假設銷項稅額是200元進項稅額是500元差額300元科目是留抵稅額，是放401表上的數字(112欄)

申報的分錄如下：假設沒有應退稅額情形

銷項稅額 200

留抵稅額 300

進項稅額 500

如果下期銷項稅額 1200元進項稅額 700，

銷項稅額 1200

進項稅額 700

留抵稅額 300 (上期留下來的沖掉)

應納稅額 200

這樣寫不知道媽咪看得懂嘛？

兔媽媽~~ 2017-07-12 17:08:40 #3F

了解。大學學過~

我們帳都外包也不需要。全給會計司

好多笨笨 2017-07-12 20:26:24 #4F

所以上期是-100 這期是-200 二聯發票就要開出1000 才能清一點存貨是嗎

我也老是被盯存貨很多.... 需開二連銷掉可是就銷不掉阿